項(xiàng)目背景

l 世界經(jīng)濟(jì)一體化大趨勢(shì)下，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革不斷深入與發(fā)展，電力行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展從轉(zhuǎn)型過渡期到發(fā)展期，經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化使企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素日趨增高。

l 伴隨著民眾對(duì)民族企業(yè)和壟斷行業(yè)的關(guān)注度日益提升，國(guó)家相繼出臺(tái)各項(xiàng)管理制度和規(guī)范條例，并要求企業(yè)提高重視程度的同時(shí)，加強(qiáng)企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理力度，完善內(nèi)控體系。

l 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制體系，是電網(wǎng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益最大化的重要保障。

l 政府對(duì)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)做出調(diào)整，民族企業(yè)在環(huán)境因素和社會(huì)輿論壓力影響下遇到新的瓶頸。電網(wǎng)企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理力度，改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式，提高企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力成為必然。

咨詢需求

l 預(yù)防、監(jiān)控、動(dòng)態(tài)管理三位一體化的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理體系有待加強(qiáng)，事前控制機(jī)制有待完善。

l 風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控部門與業(yè)務(wù)部門職能定位不科學(xué)，未形成雙方的專業(yè)優(yōu)勢(shì)協(xié)同配合，未建立風(fēng)險(xiǎn)管控的三道防線。

l 沒有配備專業(yè)的內(nèi)控人才，內(nèi)控是管理學(xué)的前沿領(lǐng)域，要求從業(yè)人員不但要理念先進(jìn)而且要方法科學(xué)，即有良好的知識(shí)結(jié)構(gòu)和研究能力，也要有一定的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和工作閱歷。

l 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管控沒能有效結(jié)合外部監(jiān)管合規(guī)性審核、運(yùn)營(yíng)安全的風(fēng)險(xiǎn)管控、財(cái)務(wù)規(guī)范性審核。

l 各崗位合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力不強(qiáng)，特別是跨部門評(píng)估存在較大困難。

l 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)支撐手段不足，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型使用較少，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估受主管判斷影響較大。

l 內(nèi)部控制散落于日常工作機(jī)制和制度中，尚未形成統(tǒng)一完整的體系，已有的控制信息未能與信息系統(tǒng)有效結(jié)合。

l 各專業(yè)內(nèi)控相對(duì)獨(dú)立，目前仍存在閉環(huán)管理不足、協(xié)同融合不夠、流程銜接不暢、審核標(biāo)準(zhǔn)不細(xì)、系統(tǒng)集成不足等問題。

l 跨部門、跨業(yè)務(wù)端到端的全流程管理尚未全面建立，部分管理環(huán)節(jié)仍存在控制盲區(qū)，體系化的內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)有待完善。

l 由于缺少統(tǒng)一的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理信息化平臺(tái)，內(nèi)控工作難以滿足跨部門、跨業(yè)務(wù)開展風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控工作的要求。

l 各流程制度在系統(tǒng)中固化和和控制程度不夠，影響各專業(yè)信息溝通的及時(shí)性和聯(lián)動(dòng)性。

l 信息共享機(jī)制不完善，存在重復(fù)反映多頭報(bào)送的問題。

l 存在著未形成規(guī)范化內(nèi)控管理手冊(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手冊(cè)，各部門風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制工作開展廣度、細(xì)度、深度存在差異。

l 合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理停留在查缺補(bǔ)漏的時(shí)候檢查階段，沒有形成動(dòng)態(tài)化內(nèi)部監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。

l 內(nèi)控執(zhí)行責(zé)任、評(píng)價(jià)改進(jìn)及協(xié)同監(jiān)督機(jī)制未建立，內(nèi)控設(shè)計(jì)和考核等職責(zé)有待明確。

服務(wù)內(nèi)容

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l 依據(jù)監(jiān)管部門合規(guī)與內(nèi)控規(guī)范要求

l 從合規(guī)管理二十一項(xiàng)維度入手開展評(píng)估

l 評(píng)價(jià)合規(guī)與內(nèi)控業(yè)務(wù)管理流程

l 完成現(xiàn)行合規(guī)與內(nèi)控管理機(jī)制研究

l 形成合規(guī)與內(nèi)控管理深化建設(shè)方案

l 全方位優(yōu)化內(nèi)控流程

l 調(diào)整職責(zé)相互協(xié)同又相互制衡

l 形成常態(tài)化管控與動(dòng)態(tài)化調(diào)整機(jī)制

l 合規(guī)管理、內(nèi)控管理與企業(yè)實(shí)際相結(jié)合

l 建立內(nèi)控管理與評(píng)級(jí)規(guī)范手冊(cè)

l 協(xié)助公司開展合規(guī)與內(nèi)控自評(píng)價(jià)

l 提升合規(guī)內(nèi)控管理體系完善內(nèi)控運(yùn)行機(jī)制

圖1：對(duì)企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估

圖2：基于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)地圖

圖3：構(gòu)建合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的三道組織防線

服務(wù)成效